Emisión de CFDI 3.3 de anticipo y su aplicación en CFDI de Ingreso por remanente de contraprestación

Índice de contenidos

1- Creación de producto/servicio de anticipo

2- Creación de CFDI de anticipo

3- Aplicación de anticipo al CFDI de ingreso final por remanente de la contraprestación


1. Creación de producto/servicio de anticipo

Para emitir un CFDI de anticipo, lo primero que tienes que hacer es crear el producto o servicio que será incluido en la factura de ingreso de anticipo. 

Siguiendo las indicaciones del SAT, este producto o servicio tiene que tener las siguiente características:

  • Nombre: Anticipo de bien o servicio
  • Clave CFDI: 84111506
  • Tipo de unidad de medida CFDI: Actividad – ACT

Con ello, ya será posible emitir nuestros CFDI de anticipos. 


2. Creación de CFDI de anticipo

Para emitir un anticipo, tendremos que crear una factura de Ingreso a través de Facturación > Facturas > Nuevo

Siguiendo nuevamente las indicaciones del SAT, para que la nueva factura sea considerada como un anticipo, esta factura tendrá que tener una sola línea con las siguiente características:

  • Referencia/Nombre: el del Producto o Servicio creado en el punto anterior.
  • Precio base: el monto del anticipo recibido sin impuestos.
  • Unids.: 1.00
  • % Dto.: 0.00
  • Que la factura tenga un sólo recibo.

 

Con todo lo anterior, al hacer clic en ‘Guardar’ o en ‘Cobar’, STEL Order te preguntará si deseas timbrar la factura de ingreso como CFDI de Anticipo, de forma que una vez timbrada, el anticipo ya podrá ser aplicado en el CFDI definitivo.


3. Aplicación de anticipo al CFDI de ingreso final por remanente de la contraprestación

Para aplicar dicho anticipo al CFDI definitivo, tendremos que crear una nueva factura de Ingreso a través de Facturación > Facturas > Nuevo.

A continuación, tendrás que añadir la líneas que representan los productos vendidos y/o servicios prestados.

Posteriormente, tendrás que acceder, en laficha de la propia factura que se está creando, al apartado CFDI > CFDI de anticipo, y seleccionar el CFDI de anticipo que se va a aplicar en dicha factura.

El anticipo quedará relacionado automáticamente con la nueva factura a través de la “Clave: 07 – CFDI por aplicación de anticipo” y, además, STEL Order creará automáticamente la línea correspondiente al anticipo seleccionado, que descontará automáticamente la cantidad correspondiente al anticipo:

 

Con lo anterior, quedará creado de forma automática el CFDI de Ingreso por el remanente de la contraprestación.

Finalmente, tendrás que hacer clic en ‘Guardar’ o ‘Cobrar’ y timbrar tu CFDI de Ingreso.

Es importante notar que esta última factura podrá ser tanto PUE como PPD, en función de cuándo y cómo se reciba el pago o los pagos por los montos remanentes.